KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARI EYLEM PLANI
İç Kontrol Sisteminin Bileşenleri
1. Kontrol Ortamı Standartları
KOS 1- Etik Değerler ve Dürüstlük
KOS 2- Misyon, Organizasyon Yapısı ve Görevler
İdari Hizmetler Şube Müdürlüğü İş Akış Süreci:
Teknik ve Bilişim Hizmetleri Şube Müdürülüğü İş Akış Süreci:
Okuyucu Hizmetleri Şube Müdürülüğü İş Akış Süreci:
Hizmet Envanteri ve Standartları
KOS 3- Personelin Yeterliliği ve Performansı
KOS 4- Yetki Devri
2. Risk Değerlendirme Standartları
RDS 5-Planlama ve Programlama
RDS 6-Risklerin Belirlenmesi ve Değerlendirilmesi
3. Kontrol Faaliyetleri Standartları
KFS 7-Kontrol Stratejileri ve Yöntemleri
KFS 8- Prosedürlerin Belirlenmesi ve Belgelendirilmesi
KFS 9- Görevler Ayrılığı
KFS 10- Hiyerarşik Kontroller
KFS 11- Faaliyetlerin Sürekliliği
KFS 12- Bilgi Sistemleri Kontrolleri
4. Bilgi ve İletişim Standartları
BİS 13- Bilgi ve İletişim
BİS 14- Raporlama
BİS 15- Kayıt ve Dosyalama Sistemi
BİS 16- Hata, Usulsüzlük ve Yolsuzlukların Bildirilmesi
5. İzleme Standartları
İS 17- İç Kontrolün Değerlendirilmesi
İS 18- İç Denetim
İÇ KONTROL STANDARTLARI